Реализация техники в РФ.

Ответить
Karlain
Сообщения: 1965
Зарегистрирован: Чт янв 11, 2018 9:54 pm

Реализация техники в РФ.

Сообщение Karlain » Вт апр 20, 2021 9:37 pm

Реализация техники в РФ.

Вопрос:
У ТОО РК плательщики НДС на балансе техника (виброкаток), сняли с учета и вывезли на территории РФ на ремонт, в России отремонтировали и появился там клиент, решили продать в РФ. Какие возникают обязательства у ТОО РК и какие отчеты надо сдавать в этой ситуации?

Ответ:
Для подтверждения экспорта товара в Россию ТОО РК необходимы документы, перечисленные в пункте 1 статье 447 НК РК:
1) договоры (контракты) с учетом изменений, дополнений и приложений к ним (далее - договоры (контракты), на основании которых осуществляется экспорт товаров, а в случае лизинга товаров или предоставления займа в виде вещей - договоры (контракты) лизинга, договоры (контракты), предусматривающие предоставление займа в виде вещей, договоры (контракты) на изготовление товаров;
2) заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой налогового органа государства-члена Евразийского экономического союза, на территорию которого импортированы товары, об уплате косвенных налогов и (или) освобождении и (или) ином способе уплаты (на бумажном носителе в оригинале или копии) либо перечень заявлений (на бумажном носителе или в электронной форме);
3) копии товаросопроводительных документов, подтверждающих перемещение товаров с территории одного государства-члена Евразийского экономического союза на территорию другого государства-члена Евразийского экономического союза;
4) подтверждение уполномоченного государственного органа в области охраны прав интеллектуальной собственности о праве на объект интеллектуальной собственности, а также его стоимости - в случае экспорта объекта интеллектуальной собственности.
Вам необходимо подать в территориальный орган государственных доходов «Заявление» о заверении в качестве товаросопроводительного документа копий декларации на товары и электронного счета-фактуры по форме утвержденной приказом Министра финансов РК от 9 декабря 2015 года № 640, с приложением их копий, так как виброкаток включен в Перечень изъятия.
В 1С «реализация товаров и услуг» в РФ оформляется таким же образом, как и любая другая реализация через документ «Реализация ТМЗ и услуг». В карточке контрагента должно быть указано, что его страна резидентства - Россия. Валюта реализации и счета-фактуры зависит от валюты, указанной в договоре, и пересчитывается эквивалентно в тенге при проведении реализации по рыночному курсу на дату совершения реализации. Заполняя табличную часть документа в графе «% НДС» - указываете 0%.В колонке «Вид операции» нужно указать нужный вид, так как от этого будет зависеть правильно автозаполнение ФНО 300.00. Нужно корректно заполнить карточку вида реализации в РФ. Важно корректно указать код строки декларации по НДС, и по мере изменения 300.00 формы корректировать данные в справочнике «Виды реализаций» для всех видов, которые используются за отчетный период.

Источник: https://www.lc-audit.kz/

Ответить

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и 2 гостя